企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)用到大量資金，除了向銀行貸款、民間拆借外，企業(yè)還可以發(fā)行債券。在市場(chǎng)利率低的時(shí)候，這是一種非常不錯(cuò)的融資手段。
網(wǎng)友咨詢：
(資料圖片僅供參考)
發(fā)行企業(yè)債券要符合什么條件？
四川時(shí)代經(jīng)緯律師事務(wù)所何偉律師解答：
發(fā)行企業(yè)債券的條件，具體如下：
1、發(fā)債前連續(xù)三年盈利，所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；
2、累計(jì)債券余額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40％，最近三家企業(yè)債券發(fā)行定向?qū)捤杀Ｕ闲宰》總钠骄煞峙淅麧?rùn)，足以支付公司債券一年的利息；
3、發(fā)債用于投資項(xiàng)目的，發(fā)行總額不得超過(guò)其投資總額的30％，基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目不得超過(guò)20％；
4、取得公司董事會(huì)或市國(guó)資委同意申請(qǐng)發(fā)行債券的決定；
5、凈資產(chǎn)不超過(guò)40％，項(xiàng)目投資總額不超過(guò)70％，不低于10億元，發(fā)行對(duì)象是國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)，國(guó)家法律法規(guī)禁止購(gòu)買者除外。
四川時(shí)代經(jīng)緯律師事務(wù)所何偉律師解析：
注意，存在下列情形之一的，不得發(fā)行公司債券：
1、前一次公開(kāi)發(fā)行的公司債券尚未募足;
2、對(duì)已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài);
3、違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行債券所募集資金的用途。
4、最近36個(gè)月內(nèi)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為;
5、本次發(fā)行申請(qǐng)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;
6、嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。
【法律依據(jù)】
《中華人民共和國(guó)證券法》 第十五條，公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；
（二）最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息；
（三）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。
公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會(huì)議作出決議。公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。
何偉律師簡(jiǎn)介
何律師具備豐富的法務(wù)和實(shí)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。2017年進(jìn)入四川時(shí)代經(jīng)緯律師事務(wù)所工作至今。執(zhí)業(yè)至今，為十幾家企業(yè)及上百人個(gè)人提供法律服務(wù)；何偉律師在快手和抖音累計(jì)有超過(guò)200萬(wàn)的粉絲，普法超2億次普法。
15037178970
